Tributario

Generar el ATS

Consulta el Anexo Transaccional Simplificado de un período y descarga el XML que presentas al SRI.

Antes de empezar

Los comprobantes del período —facturas, notas, retenciones y documentos recibidos, incluidos preimpresos físicos— ya registrados y sincronizados.
Si recibiste notas de crédito o de débito de un proveedor, la factura que modifican ya sincronizada o importada en Kronos. — Decidir el origen de los comprobantes recibidos

Pasos

Entra en Tributario → ATS. En Filtros, elige el Año y el Período, y aplica.

Resultado: Kronos ofrece meses a las compañías de ritmo mensual y los cierres de junio y diciembre a las RIMPE de ritmo semestral. La tabla, sus totales y el XML reúnen los seis meses del semestre seleccionado. Bajo el título verás el período consultado y una etiqueta de estado: XML oficial SRI cuando está completo y sin brechas, o Pendiente mientras falte algo.
Si el estado es Pendiente, revisa el Esquema XSD, las Brechas bloqueantes y los Avisos que aparecen debajo.

Resultado: Cada brecha bloqueante explica qué falta para declarar. Si el Esquema XSD tiene errores, la lista los muestra todos, uno por línea, en el idioma que tengas elegido en el portal (español o inglés): nombran el campo tal como lo llama el SRI, el valor rechazado cuando existe y la línea del XML que descargas, para que puedas ubicarlo. Los avisos y las transformaciones —por ejemplo, el cliente con pasaporte declarado como persona natural— se muestran también cuando el XML ya es oficial; revísalos antes de presentar.

Consejo: Un Esquema XSD válido no significa por sí solo que el período esté listo: mientras queden brechas bloqueantes, el estado sigue en Pendiente.

Ten en cuenta: Si una nota de crédito o de débito recibida no tiene su factura original en Kronos, la brecha purchase_modified_document_missing la señala con su número. Sincroniza o importa la factura original en Tributario → Comp. recibidos, luego usa la re-proyección de este mismo ATS; Kronos no inventa la autorización de la factura modificada.
Pulsa XML técnico para el resumen interno de Kronos, o XML SRI oficial cuando el período esté listo para declarar. Si todavía tiene brechas, el botón indica XML SRI borrador.

Resultado: El rótulo del botón y el nombre del archivo descargado reflejan el estado del período: oficial cuando está listo para declarar y borrador mientras tenga brechas.
Después de presentar el archivo en el portal del SRI, pulsa Registrar presentación e indica la fecha y el número de presentación.

Resultado: Primero debes descargar el XML oficial desde esta pantalla. Kronos recuerda la huella de ese archivo para tu compañía y período, incluso al recargar esta pestaña. Al registrar, comprueba que los datos siguen produciendo exactamente el mismo XML; si cambiaron, avisa «El ATS cambió desde la descarga: vuelve a exportar» y no registra otro archivo en su lugar. Revisa la nueva exportación y presenta la corrección que corresponda antes de registrarla.

Consejo: Registrar la presentación no cierra el período contable. Registrar y revertir requieren el mismo permiso de gestión de presentaciones, sin exigir el Arranque contable. Si no lo tienes, pide a Administración que registre la presentación.
Si el ATS cambia después de presentarlo, revisa el estado Desactualizado y descarga el XML actual y el XML presentado.

Resultado: Puedes comparar ambos archivos. El presentado permanece intacto aunque lleguen notas de crédito, anulaciones u otros cambios posteriores.
En Re-proyección del ATS, pulsa Generar vista previa para comparar las filas guardadas con los comprobantes vigentes.

Resultado: Verás cuántas filas son nuevas, cambiaron, quedaron huérfanas o siguen iguales. La tabla presenta el valor anterior y el nuevo de cada comprobante, incluido su desglose tributario.

Consejo: Revisa especialmente las filas huérfanas: se eliminarán de la proyección cuando apliques los cambios. Una compra que cambia de mes por su fecha de registro contable aparece como cambiada, con su período anterior y el nuevo.
Pulsa Aplicar re-proyección después de revisar las diferencias. Si el período ya fue presentado, pulsa Re-proyectar como sustitutiva y marca la confirmación.

Resultado: Kronos actualiza las filas del ATS con los comprobantes vigentes. Si otra operación cambió el período después de la vista previa, la pantalla te pedirá generar una nueva antes de continuar.

Ten en cuenta: Los formularios 103 y 104 que la pantalla señale conservan las cifras que presentaste y quedan desactualizados. Revísalos y presenta las sustitutivas que correspondan después de re-proyectar.
Cuando corresponda corregir lo declarado, pulsa Registrar sustitutiva. Para deshacer un registro erróneo, pulsa Revertir presentación e indica el motivo.

Resultado: La sustitutiva reemplaza a la presentación activa. Si la reviertes, Kronos reactiva automáticamente la presentación anterior.

Preguntas frecuentes

¿Los totales de ventas del XML incluyen IVA?

No. Además, según el catálogo del SRI, el total de ventas y las ventas por establecimiento solo suman los comprobantes físicos (preimpresos). Como Kronos emite todo de forma electrónica, ambos salen en 0.00 y tus ventas se informan completas en el detalle por cliente, con sus bases y su IVA por separado. El XML trae una línea de ventas por cada establecimiento activo de tu RUC, también en 0.00 si no vendió, porque el programa del SRI exige tantas como establecimientos declaras.

¿Cómo se informan el ICE y el IRBPNR de mis ventas?

El ICE de las facturas, notas de crédito y de débito va en Monto ICE del cliente. La base con IVA diferente de 0 % incluye el ICE, porque el IVA se calcula sobre el precio más el ICE (LRTI, art. 58): el catálogo del ATS exige que el monto de IVA sea esa base por el porcentaje de IVA y que el ICE no supere la base. El IRBPNR no tiene campo en el ATS de ventas: no cambia ninguna cifra ni bloquea el XML oficial.

¿Las notas de crédito y de débito que me emiten mis proveedores van al ATS?

Sí. Cada nota de crédito (04) o de débito (05) recibida y autorizada sale en compras con su propio tipo de comprobante y, como exige la ficha técnica del SRI, con el comprobante que modifica: tipo, establecimiento, punto de emisión, secuencial y autorización. La nota hereda el sustento tributario y la forma de pago de la factura original que modifica; si esa factura no tiene sustento, la nota sale con 01 y verás un aviso. Los importes de la nota se informan en positivo, igual que las notas de crédito de ventas, y las notas anuladas por el proveedor salen de compras. Si la factura original no está en Kronos, el ATS lo marca como brecha bloqueante hasta que la sincronices o la importes y re-proyectes el período. Las notas que ya habías recibido antes de este cambio llegan al ATS cuando aplicas la re-proyección; si el período estaba presentado, queda Desactualizado y registras la sustitutiva.

¿De dónde sale el sustento tributario de una compra en el ATS?

Del que elegiste al registrar la compra (cotejo o compra directa): es la fuente única de la factura. La factura electrónica no trae su sustento, así que una factura que todavía no registraste como compra —o que registraste sin elegirlo— se declara con el sustento 01, con un aviso. Al registrar la compra, la fila del ATS se actualiza sola; si el período ya estaba presentado, la presentación pasa a Desactualizado y registras una sustitutiva. Si reversas la compra, la fila conserva el sustento hasta que re-proyectes el período.

¿Qué fecha de registro contable informa el ATS en una compra?

La fecha del asiento contable de la cuenta por pagar de esa compra, como pide la ficha técnica del SRI: la fecha en que se contabilizó, igual o posterior a la emisión y dentro del período que declaras. Normalmente coincide con la fecha de emisión, porque Kronos asienta la compra en el mes de su comprobante. Si ese mes ya estaba cerrado (o es anterior al inicio contable), Kronos asienta la compra en el primer mes abierto; entonces la compra se declara en el ATS de ese mes, con esa fecha de registro, y deja de aparecer en el mes de emisión. Una compra que todavía no tiene asiento —por ejemplo, una factura que aún no registras como compra— se declara con su fecha de emisión como fecha de registro. El 104 sigue el mismo mes. Las compras que ya tenías se corrigen cuando aplicas la re-proyección del período; si estaba presentado, queda Desactualizado y registras la sustitutiva.

¿Qué incluye un ATS semestral?

El período de junio reúne las transacciones de enero a junio; el de diciembre reúne las de julio a diciembre. Si tu RIMPE tiene configurado el ritmo mensual, generarás un ATS por cada mes.

¿Qué veo si no hay compañía activa o falla la carga?

Sin compañía activa, el reporte y la presentación del ATS muestran «Selecciona una compañía activa para ver el ATS.» en lugar de quedarse en «Cargando…». Si la carga falla, la pantalla muestra el motivo con el botón Reintentar; un error nunca se presenta como «No se encontraron datos ATS».

¿Por qué aparece un aviso sobre el ritmo de declaración?

El período elegido no coincide con el ritmo configurado para la compañía. En una RIMPE semestral selecciona junio para el primer semestre o diciembre para el segundo.

¿Por qué mi ATS no llega a XML oficial SRI?

Revisa las brechas bloqueantes que enseña la pantalla: mientras quede alguna, o el esquema XSD no sea válido, el estado se mantiene en Pendiente. Una compra emitida desde el 20 de diciembre de 2023 que supera USD 500 en bases más impuestos necesita forma de pago. Para fechas anteriores, el umbral es USD 1.000. Si no supera el umbral de su fecha, su ausencia se muestra como aviso. Una venta a un cliente con pasaporte necesita también la razón social de su ficha.

¿Cómo leo un error del Esquema XSD?

Cada error nombra el campo con su etiqueta del SRI (por ejemplo IdInformante o razonSocial), que no cambia de idioma. Las frases típicas son: el campo tiene un valor que no cumple el formato que exige el SRI, supera la longitud máxima, no está entre los valores permitidos, sobra o está fuera de orden (con la lista de lo que se esperaba), o falta un campo dentro de otro. Al final se indica la línea del XML. Corrige el dato en Kronos y vuelve a consultar el período; el texto se muestra en el idioma elegido en el portal. Si el borrador ni siquiera puede construirse —por ejemplo, un RUC del informante inválido—, el estado indica Esquema XSD: no se pudo validar y explica el motivo; no es un error del XML.

¿Qué significa XML oficial SRI?

Significa que Kronos validó la estructura completa contra el esquema XSD del ATS y no encontró brechas bloqueantes en los datos del período. En clientes con pasaporte, Kronos informa persona natural y sanea la razón social al formato del SRI, dejándolo visible como transformación. El estado no sustituye la carga y validación final del archivo en el DIMM o portal del SRI.

¿Qué significa Desactualizado?

La huella del ATS actual ya no coincide con la del XML que registraste como presentado. El archivo presentado no cambia: descárgalo junto con el actual, revisa la diferencia y registra una sustitutiva si corresponde.

¿Qué hace la re-proyección?

Vuelve a construir las filas guardadas del ATS desde los comprobantes vigentes del período. Antes de aplicar, Kronos muestra todo lo que agregará, cambiará o eliminará; no modifica el XML de una presentación anterior.

¿Qué pasa con una retención o una compra anulada?

El ATS consulta el estado real al generarse. Una retención que emitiste y anulaste deja de restar en la compra y se informa en anulados; una retención de un cliente anulada no se cuenta; y una factura de proveedor que el SRI da por anulada sale de compras. Si esa compra anulada aún tiene una retención tuya vigente, el ATS lo marca como brecha bloqueante: anula antes la retención.

¿De dónde salen las retenciones que me hicieron mis clientes?

De las retenciones recibidas vigentes del período, separando IVA y renta. Si ese cliente tiene varias agrupaciones de venta (por ejemplo facturas y notas de crédito), la retención se informa en la de facturas y verás un aviso.

¿Cómo se informan las bases no objeto de IVA y exentas?

Según el código de IVA de cada línea: 0 % en base tarifa cero, no objeto en base no gravada y exento en base exenta. En ventas el formato del SRI no tiene base exenta; esas líneas se muestran como aviso para que las revises. Una línea sin código de IVA se reparte por su tarifa y también genera un aviso.

¿Por qué veo un aviso sobre el período de una retención anulada?

La ficha técnica del SRI no precisa si una retención anulada va en el período en que se emitió o en el que se anuló. Kronos la informa en el período del comprobante y lo avisa sin bloquear el ATS; confírmalo con tu contador antes de presentar.

¿Quién puede ver el ATS?

El ATS depende de la obligación de presentarlo, no de llevar contabilidad: se abre aunque la compañía no esté obligada a llevarla ni haya completado el Arranque contable si es emisora electrónica, agente de retención, contribuyente especial, RIMPE u obligada a llevar contabilidad. Solo si no se cumple ninguno de esos hechos, la pantalla te lo explica en lugar del reporte; confirma tu obligación con el contador. Pide a Administración el permiso si te falta.