Consultar los reportes contables

Pasos

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   Entra en Contabilidad → Reportes contables → Resumen y, si necesitas otro período, ábrelo en Filtros.

   Resultado: Arriba tienes las pestañas: Resumen, Balance general, Comprobación, Resultados, Mayor, Comparativo, SUPERCIAS e Inventario vs mayor (esta última solo si tu rol también puede ver el inventario). Bajo el título siempre se indica de qué período son las cifras; Al día significa el ejercicio en curso, de enero al mes actual. El Resumen muestra ingresos, costo de ventas, gastos, otros ingresos y el resultado, con su evolución mensual; el resultado se rotula igual que en Resultados: Resultado antes de participación e impuestos mientras el período no tenga asentadas la participación de trabajadores y el impuesto a la renta, y Resultado neto del período cuando la provisión de la conciliación tributaria ya está asentada (el importe no cambia, solo el rótulo).

   Consejo: Resumen, Balance general, Comprobación, Resultados, Mayor y Comparativo comparten el mismo selector de período, así que basta con aprenderlo una vez; SUPERCIAS se consulta por año e Inventario vs mayor, por un día de corte.

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   Abre la pestaña Balance general. En Filtros, el período ofrece Al día o Mes de corte; en este último eliges mes y año en un solo campo. Pulsa Aplicar filtros.

   Resultado: Muestra activos, pasivos y patrimonio al corte elegido. Activo debe ser igual a Pasivo más Patrimonio; expande las cuentas para ver de qué se compone cada saldo.

   Consejo: El balance es un corte acumulado desde el origen, por eso no ofrece un rango de períodos.

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   Abre Comprobación, elige el período —Al día, Un mes o Rango de períodos— y expande las cuentas que quieras revisar.

   Resultado: Presenta saldos iniciales, movimientos Debe/Haber y saldos finales del período indicado bajo el título. Los movimientos muestran por separado todos los débitos y créditos, incluidos los cierres y sus reversas, igual que el Mayor; no se compensan entre sí. Una cuenta con entradas y salidas iguales sigue mostrando ambos importes aunque su saldo final sea cero. Solo los saldos inicial y final se presentan netos.

   Ten en cuenta: Que los totales cuadren no garantiza que todos los registros sean correctos: revisa igual los detalles cuando algo no te cuadre.

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   Abre Resultados y elige el período en Filtros.

   Resultado: Seis tarjetas resumen el período: ingresos menos costo de ventas da la ganancia bruta, y ganancia bruta menos gastos más otros ingresos da el resultado. La última tarjeta se rotula según lo asentado: mientras el período no tenga contabilizada la participación de trabajadores ni el impuesto a la renta dice Resultado antes de participación e impuestos, y cuando la provisión de la conciliación tributaria ya está asentada dice Resultado neto del período. La fórmula no cambia: al asentar la provisión, el resultado ya la descuenta y por eso el importe de esa tarjeta baja.

   Consejo: El resultado contable no equivale al efectivo disponible: sirve para evaluar rentabilidad, no liquidez.

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   Abre Comparativo, elige Rango de períodos, indica Desde período y Hasta período, y el estado que quieres comparar (balance o resultados).

   Resultado: Una columna por mes compara los saldos y dos columnas finales dan la variación entre el primer período y el último, en importe y en porcentaje. En Balance general, el patrimonio incluye el resultado no cerrado de cada corte, igual que el Balance general individual. Las filas Calculado explican el importe que todavía no está asentado en patrimonio; al cerrar o reabrir el ejercicio se ajusta sin duplicarlo. El CSV separa esa porción calculada por mes.

   Consejo: Una cuenta que empieza en cero muestra una raya en el porcentaje: no hay variación porcentual sobre cero, y el importe ya explica el movimiento.

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   En cualquiera de estos reportes, pulsa el enlace Detalle junto a una cuenta final.

   Resultado: Se abre la pestaña Mayor de esa cuenta con el mismo período ya aplicado, para explicar de dónde sale el saldo. Las cuentas con subcuentas no llevan enlace, porque su cifra es la suma de la rama; tampoco lo llevan las filas con resultado calculado, que no corresponde a movimientos de esa cuenta en el Mayor.

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   Pulsa Exportar CSV en la cabecera de Balance general, Comprobación, Resultados, Mayor o Comparativo.

   Resultado: El fichero se descarga con el período en el nombre (por ejemplo balance-general-202609.csv) y una cabecera con el reporte, la compañía, el período y el momento en que se generó. El Resumen no tiene exportación.

   Consejo: Los importes salen con punto decimal y sin separador de miles, para que la hoja de cálculo los sume directo.

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   Abre Inventario vs mayor y, en Filtros, elige Al día o Un día y la fecha de corte. Pulsa Aplicar filtros.

   Resultado: Compara lo que el kardex valoraba ese día con el saldo de Inventarios en el mayor, contando las subcuentas por producto o tipo y las cuentas que se resuelven por categoría. Cuatro tarjetas dan el kardex, el mayor, la Diferencia y lo que queda Sin explicar; todo ello por su valor bruto, sin descontar la provisión por valor neto de realización. Debajo, Cómo se explica la diferencia la reparte entre los asientos desplazados —el movimiento ocurrió hasta el corte, pero su asiento quedó fechado después porque el período estaba cerrado o era anterior al inicio contable— y los mensajes de inventario sin asentar, movimientos del kardex cuyo asiento todavía no se genera. Más abajo ves Valor bruto, provisión y valor neto, que resta al valor bruto del kardex y del mayor la provisión por valor neto de realización que hayas aprobado en Evaluar el valor neto de realización; esa provisión es solo información y no entra en la comparación ni cambia su veredicto. Después aparecen el kardex por bodega, las cuentas del mayor con su saldo y el detalle de cada partida.

   Consejo: Si la diferencia es cero no hay nada más que revisar. Si queda un importe Sin explicar, mira primero los asientos manuales sobre Inventarios y los movimientos que acaban de salir de Inventario y aún no llegan a Contabilidad: esos se asientan solos en unos segundos.

   Ten en cuenta: El mayor no distingue bodegas, así que la comparación por bodega solo existe del lado del kardex. La fecha de corte no puede ser posterior a hoy y necesitas el permiso de reportes contables y también el de ver inventario.

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   Si tu compañía tiene o tuvo mercadería en tránsito entre bodegas, revisa la tarjeta Físico, en tránsito y propio de Inventario vs mayor.

   Resultado: La mercadería que viaja es valor propio pero no está en ninguna bodega: en el mayor vive en Mercaderías en tránsito, no en Inventarios. Por eso el kardex de todas las ubicaciones se compara con Inventarios + Tránsito, y el tránsito del mayor se compara con la ubicación de tránsito. La tarjeta reparte la comparación en tres filas —Físico (bodegas contra Inventarios), En tránsito y Propio (la suma)— y cada una dice si Cuadra, Se explica o está Sin explicar, de modo que un descuadre se ubica en lo físico o en lo que viaja. El kardex por bodega muestra la ubicación de tránsito aparte, y las cuentas del tránsito salen en su propia tarjeta. Una operación del tránsito que llegó antes que la anterior de su transferencia aparece como Esperando la operación anterior de su transferencia.

   Consejo: Si nunca despachaste mercadería en tránsito, esta tarjeta no aparece y el informe es el de siempre.

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    Abre SUPERCIAS para preparar los estados financieros en el formato oficial de la Superintendencia de Compañías.

    Resultado: Eliges el estado y el año, revisas la preparación y, cuando está lista, descargas el TXT que se sube al portal de la Superintendencia. Esta pestaña no exporta CSV.

    Consejo: El paso a paso de esta pestaña está en Preparar los estados financieros para SUPERCIAS.

Preguntas frecuentes